Как получить 650 тысяч рублей от государства за ипотечное жилье

В условиях высокой стоимости жилья желание сэкономить на сделке по приобретению квадратных метров считается вполне оправданным. Но необязательно вести долгие переговоры с контрагентом, чтобы тот уступил в цене. Получить денежную компенсацию за инвестиции в собственную недвижимость можно при помощи государства. Если, например, квартира куплена в рамках программы ипотечного кредитования, то ее владелец вправе рассчитывать на возмещение ему 650 000 рублей в виде налогового вычета (далее - НВ). Рассмотрим основные нюансы данной процедуры.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет – это денежная компенсация в размере 13%, которая ежемесячно удерживается с официальной зарплаты плательщика НДФЛ. Именно на указанную категорию граждан распространяется финансовая преференция.

Но размер денежного возмещения ограничен конкретной цифрой. Если, в частности, подчиненный получает от работодателя ежемесячно 35 000 рублей, то в доход государства с него будет удержано 4 550 рублей. В год сумма налоговых отчислений составит 54 600 рублей. Такой размер материальной компенсации работник получит после приобретения квартиры в кредит. Документы на НВ можно подавать ежегодно, пока плательщику НДФЛ не возместят максимальный порог выплат – 650 000 рублей.

Особенности компенсации

Вычет при ипотечном кредитовании включает следующие составляющие:

• сумма до 260 000 руб. компенсируется с учетом стоимости жилья;

• сумма 390 000 руб. компенсируется с учетом расходов, связанных с оплатой процентов по кредиту.

Согласно законодательству, при определении НВ по объекту недвижимости существует лимит в 2 млн. руб. Даже в случае, если квартира приобретается вдвое дороже, то 13% будут рассчитываться, исходя из установленного порога. При компенсации процентов по ипотеке руководствуются лимитом в 3 млн. руб.

Нюансы компенсации, если жилье приобретается в браке

Квартира, купленная в официальном браке – это имущественный актив, который считается совместно нажитым (при отсутствии контракта между мужем и женой). Размер НВ для супругов тот же, что и для других плательщиков НДФЛ. Но муж и жена вправе на добровольных началах решать, в каких пропорциях между ними будет распределена компенсация от государства. Если, например, стоимостная оценка жилья составляет 3,5 млн. рублей, то в специальном заявлении они должны зафиксировать, кто получит 13% от суммы в 2 млн. рублей, а кому достанется вычет в размере 13% от суммы в 1,5 млн. рублей. Пропорции муж и жена обговаривают заранее.

Документ заявительного характера о распределении НВ подается совместно с налоговой декларацией.

В каких ситуациях можно рассчитывать на вычет при выборе ипотечной программы

На денежную компенсацию от государства претендуют заемщики, которые планируют:

• инвестировать средства в приобретение или строительство жилья;

• купить частное домовладением или участок земли для ИЖС;

• вложить деньги в ремонт/отделку квартиры в новостройке.

Право на налоговый вычет автоматически возникает и у тех, кто в рамках программы ипотечного кредитования исполняет обязательство по уплате процентов.

На частичный возврат денег, перечисленных в доход государства, могут рассчитывать не только заемщики. Финансовая преференция распространяется на другие статьи расходов (покупка недвижимости за личные средства, оплата образовательных/медицинских услуг и прочее).

Когда нельзя получить вычет

Денежная компенсация в виде НВ исключается в случаях, когда:

• стороны договора купли-продажи жилья являются близкими родственниками (муж/жена, дети/родители, внуки/бабушки и дедушки);

• квадратные метры приобретены на деньги, одолженные работодателем;

• квартира покупалась по программе «Военная ипотека» без личных инвестиций со стороны выгодоприобретателя;

• недвижимость приобреталась лицом, которое не имеет официального трудоустройства;

• при покупке жилья в новостройке не оформлен акт приема-передачи;

• работодатель уже компенсирует покупателю вычет (подоходный налог не удерживается из з/п);

• квартира является наследственным имуществом или объектом дарения;

• недвижимость относится к категории апартаментов или расположена на земельной территории, принадлежащей к формату «огородничество и садоводство»;

• покупатель относится к статусу ИП, который работает по упрощенной/вмененной системе налогообложения;

• покупатель приобрел участок под ИЖС, но право владения, пользования и распоряжения на жилье оформлено не было.

При совершении сделки по приобретению квадратных метров в текущем году, на денежную компенсацию в виде вычета можно рассчитывать только в следующем.

Перечень документов

Чтобы своевременно получить НВ, необходимо заранее заняться сбором документов. К ним относятся:

• 3НДФЛ;

• 2НДФЛ за отчетный период;

• паспорт;

• заявление на возврат вычета;

• бумаги, подтверждающие факт исполнения кредитных обязательств/уплаты процентов по ипотеке;

• бумаги, удостоверяющие право владения, пользования и распоряжения недвижимостью (выписка из ЕГРИП, договор купли-продажи/долевого участия в строительстве и прочее).

Документы, представленные в налоговый орган, тщательно проверяются и в случае искажения и неполноты информации, возвращаются обратно заявителю. После устранения недостатков бумаги можно подавать повторно.

Когда перечислят деньги

Сотруднику фискальной службы на анализ и инспектирование документов по НВ отводится до 3 месяцев. Дополнительно 30 дней придется подождать, пока денежная компенсация поступит на счет плательщика НДФЛ.

Куда можно потратить деньги

Каких-либо ограничений и специальных целей расходования финансовых средств, полученных в рамках НВ, не существует. Но многие заемщики предпочитают деньги, возвращенные государством инвестировать в погашение кредита, чтобы минимизировать сумму переплаты.